Eed en belofte

In de Bgfo 3 is vanaf 1-1-2013 opgenomen dat beleidsbepalers, bestuurders en commissarissen van ondernemingen een eed of belofte moeten afleggen. In dit artikel willen wij u graag meer informatie verstrekken over de wie de eed moeten afleggen, de inhoud van de eed, wanneer en aan wie u de eed moet afleggen.

Wie moeten er een eed of belofte afleggen?
Allereerst is het misschien goed om helder te krijgen welke personen in het kader van artikel 4:9 onder deze regeling vallen en de eed of belofte moeten afleggen. Dit zijn:

• Alle natuurlijke personen die in het Handelsregister van de Kamer van Koophandel staan geregistreerd als bestuurder of commissaris van de onderneming.
• Indien de bestuurder van de onderneming een rechtspersoon is, dan dient de betrouwbaarheid van de bestuurders van die betreffende rechtspersoon buiten twijfel te staan.
• Natuurlijke personen die 50 % of meer van de aandelen van de financiële dienstverlener bezitten, zijn in ieder geval als beleidsbepaler te beschouwen.
• Natuurlijke personen die niet staan ingeschreven als bestuurder van de onderneming en ook geen aandelen in de onderneming bezitten, kunnen materieel een zodanige machtspositie hebben dat zij toch het beleid van de onderneming (mede) bepalen. In dat geval dient ook van deze persoon de betrouwbaarheid buiten twijfel te staan.

Dit overzicht is voor u ook meteen een check of binnen uw onderneming ook daadwerkelijk alle personen zijn aangemeld, die op basis van bovenstaande regels aangemeld moeten worden. Indien u niet voldoet aan de regels en niet alle beleidsbepalers heeft aangemeld kan de AFM daarvoor een boete opleggen aan de onderneming maar ook aan de betreffende persoon in privé. In het register van de AFM ziet u bij uw vergunning welke personen als beleidsbepaler zijn aangemeld binnen uw onderneming.

Aan wie moet u de eed afleggen?
De wet geeft u daarvoor de volgende mogelijkheden:

• Een beleidsbepaler in een hogere functie, wanneer de aflegger de functie van beleidsbepaler of een andere sleutelfunctie uitoefent.
• De voorzitter van het orgaan dat belast is met het toezicht op het beleid en de algemene gang van zaken van de onderneming, wanneer de aflegger de hoogste functie binnen de onderneming uitoefent.
• De voorzitter van het orgaan dat belast is met het toezicht op het beleid en de algemene gang van zaken van de onderneming, wanneer de aflegger een lid van dit orgaan is.
• Het langstzittende lid van het orgaan dat belast is met het toezicht op het beleid en de algemene gang van zaken van de onderneming, wanneer de aflegger de hoogste functie binnen dit orgaan uitoefent.
• Een andere persoon werkzaam bij of onder verantwoordelijkheid van de onderneming, wanneer de onderdelen a tot en met d niet op haar van toepassing zijn.

Voor u als financieel dienstverlener betekent dit vaak dat u moet uitwijken naar de laatste optie, omdat er binnen uw onderneming geen sprake is van een toezichtsorgaan en u zelf de hoogste functie uitoefent. De AFM geeft echter nog niet concreet aan hoe u dit op individueel niveau moet en kunt invullen. Ophrys is hierover op dit moment wel in gesprek met de AFM.

Wat is de inhoud van de eed of belofte?
Middels het afleggen van de eed of belofte verklaart u onder andere:

• Dat u uw functie integer en zorgvuldig zult uitoefenen.
• Dat u een zorgvuldige afweging zult maken tussen alle belangen die bij de onderneming betrokken zijn.
• Dat u in die afweging het klantbelang van centraal zult stellen en de klant zo goed mogelijk zult inlichten.
• Dat u zich zult gedragen naar de wetten, de reglementen en de gedragscodes die op u van toepassing zijn.
• Dat u zich zult inspannen om het vertrouwen in de financiële sector te behouden en te bevorderen.

Wanneer moet u de eed of belofte afleggen?
Indien de eed of belofte voor u van toepassing moet deze binnen 3 maanden na indiensttreding/infunctietreding worden afgelegd. Voor eenieder die op 1 januari 2013 reeds als beleidsbepaler in functie zijn geldt dat deze de eed of belofte voor 31-12-2013 moeten hebben afgelegd.

Vastlegging van de eed en belofte
De mondeling door u afgelegde eed of belofte moet vervolgens in een schriftelijke verklaring worden vormgegeven en door de aflegger van de eed, de persoon ten overstaan van wie u de eed heeft afgelegd en een derde aanwezige persoon worden ondertekend.

Heeft u nog vragen over dit onderwerp of wilt u meer informatie over hoe u dit op individueel niveau kunt regelen, neem dan contact op met ons kantoor op telefoonnummer 0492-344988.